Një rregull i rëndësishëm mund t’u sjellë lehtësim personave që marrin pension të vejushës ose të vejës dhe kanë kursime apo investime. Deri në 1,000 euro në vit nga fitimet kapitale mund të përjashtohen gjatë llogaritjes së të ardhurave që merren parasysh për pensionin e të mbijetuarit.
Sipas informacionit të publikuar nga Finanz.de, Sigurimi Gjerman i Pensioneve (DRV) ka sqaruar dhe përditësuar udhëzimet për mënyrën se si trajtohen të ardhurat nga kursimet dhe investimet.
1,000 euro zbriten fillimisht nga fitimet kapitale
Që nga viti 2023, për një person të vetëm zbatohet një zbritje vjetore prej 1,000 eurosh për të ardhurat nga kapitali. Për çiftet e martuara që bëjnë deklarimin së bashku, shuma arrin në 2,000 euro.
DRV e ka theksuar këtë rregull edhe në përditësimin e udhëzimeve të publikuar më 17 gusht 2026.
Kjo do të thotë se, gjatë llogaritjes së të ardhurave nga kapitali, fillimisht zbritet shuma përkatëse dhe vetëm pjesa që mbetet mund të merret në konsideratë për llogaritjen e pensionit të vejushës.
Nuk llogariten kursimet, por të ardhurat që ato gjenerojnë
Një nga pikat më të rëndësishme është se vetë shuma e kursimeve nuk zbritet nga pensioni i vejushës.
Për shembull, nëse një person ka 80,000 euro në një llogari kursimi, kjo shumë nuk konsiderohet automatikisht si e ardhur që duhet t’i zbritet nga pensioni.
Në vlerësim mund të përfshihen, ndër të tjera:
- interesat nga llogaritë e kursimit;
- dividentët;
- fitimet e tatueshme nga investimet dhe shitja e letrave me vlerë.
Pra, rëndësi kanë fitimet e krijuara nga kapitali, jo thjesht shuma e parave të ruajtura apo investuara.
Si bëhet llogaritja?
Sipas rregullave të përshkruara nga DRV, llogaritja bëhet në disa hapa.
Fillimisht mblidhen të ardhurat kapitale për një vit kalendarik dhe kompensohen humbjet, nëse është e aplikueshme.
Më pas zbritet zbritja e kursimit prej 1,000 eurosh për individin.
Nëse pas kësaj mbetet një shumë pozitive, aplikohet një zbritje fikse prej 30 për qind, për të përcaktuar shumën neto të të ardhurave që merret në konsideratë.
Për të ardhurat e rregullta nga investimet, përgjithësisht merret si bazë një e dymbëdhjeta e të ardhurave vjetore të vitit të kaluar, duke u trajtuar si e ardhur mujore.
Kur fillon të ndikojë kjo në pensionin e vejushës?
Vetëm pasi të përcaktohen të ardhurat neto të vlerësueshme, ato krahasohen me shumën mujore të përjashtuar për pensionin e të mbijetuarit.
Që nga 1 korriku 2026, shuma mujore e përjashtuar është 1,122.53 euro.
Për çdo fëmijë që ka të drejtë në pension jetimi, kësaj shume i shtohen edhe 238.11 euro.
Nëse të ardhurat neto të vlerësueshme tejkalojnë kufirin përkatës, pensioni i vejushës mund të reduktohet. Sipas rregullit të përmendur, 40 për qind e shumës që tejkalon kufirin zbritet nga pensioni.
Kujdes: 1,000 euro nuk llogariten për çdo llogari veçmas
Një keqkuptim i zakonshëm është se një person mund të përfitojë nga 1,000 euro për çdo llogari bankare ose portofol investimesh.
Nuk funksionon kështu.
Zbritja prej 1,000 eurosh zbatohet në nivelin e individit dhe lidhet me totalin e fitimeve kapitale gjatë vitit kalendarik.
Pra, nëse dikush ka disa llogari kursimi, depozita ose llogari investimesh, fitimet e tyre merren së bashku dhe nuk krijohet një përjashtim i ri prej 1,000 eurosh për secilën llogari.
Për disa persona mund të vlejë ligji i vjetër
Ekzistojnë edhe dispozita kalimtare për pensionet e vjetra të të mbijetuarve.
Këto mund të jenë veçanërisht të rëndësishme në rastet kur bashkëshorti i siguruar ka vdekur para vitit 2002 ose kur martesa është lidhur para vitit 2002 dhe të paktën njëri prej bashkëshortëve ka lindur para 2 janarit 1962.
Në rastet kur zbatohet ky regjim i vjetër, të ardhurat nga kapitali mund të trajtohen ndryshe dhe në disa raste mund të mos merren fare parasysh.
Tre muajt e parë pas vdekjes kanë një mbrojtje të veçantë
Një tjetër rregull i rëndësishëm është periudha tremujore pas vdekjes.
Gjatë tre muajve të parë kalendarikë pas vdekjes së bashkëshortit, të ardhurat e vetë bashkëshortit të mbijetuar, në përgjithësi, nuk merren ende parasysh në të njëjtën mënyrë për llogaritjen e pensionit të vejushës ose të vejës.
Vlerësimi i rregullt i të ardhurave fillon pas përfundimit të kësaj periudhe.
Çfarë duhet të kontrollojnë pensionistët?
Personat që marrin pension të vejushës ose të vejës dhe njëkohësisht kanë të ardhura nga kursimet apo investimet duhet të kontrollojnë me kujdes vendimin dhe llogaritjet e sigurimit pensional.
Në veçanti, duhet të verifikojnë:
- nëse të gjitha fitimet kapitale janë regjistruar saktë;
- nëse është aplikuar zbritja prej 1,000 eurosh;
- nëse është aplikuar saktë zbritja fikse prej 30 për qind;
- nëse janë marrë parasysh dispozitat e vjetra, nëse ato janë të aplikueshme;
- dhe nëse është bërë si duhet llogaritja e të ardhurave mujore që ndikojnë në pension.
Çfarë do të thotë kjo për shqiptarët në Gjermani?
Për shqiptarët që jetojnë dhe punojnë në Gjermani, ky rregull mund të jetë veçanërisht i rëndësishëm për familjet që kanë krijuar kursime gjatë viteve dhe marrin pension të vejushës ose të vejës.
Fakti që një person ka kursime të konsiderueshme nuk do të thotë automatikisht se pensioni i tij do të ulet. Në vlerësim hyjnë kryesisht të ardhurat që gjenerohen nga këto pasuri, ndërsa për fitimet kapitale zbatohet fillimisht zbritja përkatëse.
Megjithatë, mënyra konkrete e llogaritjes varet nga lloji i të ardhurave, data e pensionit, rrethanat familjare dhe regjimi ligjor që zbatohet në rastin individual.
